Autoritățile din mai multe țări europene, inclusiv România, au arestat șapte persoane și au efectuat peste o sută de percheziții în cadrul unei anchete coordonate de Parchetul European (EPPO) privind o rețea de fraudă cu TVA care viza comerțul cu produse electronice de mici dimensiuni. Potrivit EPPO, rețeaua este suspectată că ar fi provocat un prejudiciu de aproximativ 48 milioane de euro.
Operațiunea, denumită „Mela”, s-a desfășurat simultan în nouă țări – Cehia, Germania, Ungaria, Irlanda, Italia, Țările de Jos, România, Spania și Regatul Unit – implicând peste 300 de ofițeri de poliție și inspectori fiscali. În urma perchezițiilor, autoritățile au confiscat documente, echipamente electronice, numerar, bijuterii, ceasuri, autoturisme și aur în valoare de 4 milioane de euro.
În cadrul operațiunii a participat și Direcția de Combatere a Criminalității Organizate din România, care a colaborat cu autoritățile europene și partenerii internaționali sub coordonarea Parchetului European (EPPO).
Este vorba despre un presupus mecanism infracțional prin care mai multe firme-fantomă, înregistrate în diverse state membre ale Uniunii Europene și în Regatul Unit, ar fi aplicat în mod fraudulos, începând din 2018, un regim redus de TVA pentru vânzarea de produse electronice, cu scopul de a-și majora ilegal profiturile.
Potrivit anchetei, telefoane mobile noi și alte dispozitive electronice de mici dimensiuni erau vândute, atât către clienți finali, cât și între firmele-fantomă, prin așa-numitul „regim de taxare a marjei”. Acest sistem presupune că revânzătorul plătește TVA doar pentru marja de profit obținută (diferența dintre prețul de cumpărare și prețul de vânzare), și nu pentru valoarea totală a produsului.
În mod normal, acest regim fiscal se aplică doar bunurilor revândute, pentru care TVA-ul a fost deja achitat anterior. În acest caz însă, se crede că produse noi erau vândute — doar în acte și din punct de vedere fiscal — ca și cum ar fi fost bunuri revândute. Astfel, bunurile puteau fi comercializate la un preț de piață mai mic, generând concurență neloială și o pierdere estimată la 48 de milioane de euro din TVA.
Activitățile de colectare a probelor și de înghețare a activelor au fost desfășurate în Austria, Belgia, Cehia, Germania, Ungaria, Irlanda, Italia, Lituania, Luxemburg, Țările de Jos, România, Spania și Regatul Unit, iar cei șapte suspecți au fost arestați în Germania, Spania și Țările de Jos.
Europol a instituit un Post de Comandă Virtual (VCP) pentru a coordona echipele aflate pe teren în timpul perchezițiilor, iar un specialist Europol a fost detașat la Nürnberg, unde a utilizat un birou mobil pentru a efectua verificări încrucișate și a gestiona comunicarea cu VCP.
Toate persoanele implicate beneficiază de prezumția de nevinovăție, până la pronunțarea unei hotărâri definitive de către instanțele competente din Germania.
Creat în 2021, Parchetul European (EPPO, Biroul Procurorului Public European) este o instituție independentă însărcinată cu investigarea, urmărirea penală și aducerea în fața justiției a infracțiunilor împotriva bugetului Uniunii Europene, cum ar fi fraude transfrontaliere cu TVA de peste 10 milioane de euro.
Fiecare stat participant are un procuror european în cadrul Colegiului EPPO la Luxemburg, care este prezidat de procurorul-șef european, funcție deținută în prezent de Laura Codruța Kovesi. De asemenea, fiecare stat participant are cel puțin doi procurori europeni delegați, care conduc investigații în țările lor.
